SISTEMA DE GESTION DE RIESGOS DE LAVADO DE ACTIVOS SARLAFT – LA/FT

SISTEMA DE GESTION DE RIESGOS DE LAVADO DE ACTIVOS SARLAFT – LA/FT

El concepto de Administración de Riesgo es reconocido como una parte integral de las buenas prácticas gerenciales. Es un proceso iterativo que consta de pasos, los cuales, cuando son ejecutados en secuencia, posibilitan una mejora continua en el proceso de toma de decisiones.

El concepto de Administración de Riesgo es reconocido como una parte integral de las buenas prácticas gerenciales. Es un proceso iterativo que consta de pasos, los cuales, cuando son ejecutados en secuencia, posibilitan una mejora continua en el proceso de toma de decisiones.

Así mismo el Sistema de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo- SARLAFT, se entiende como el Conjunto de elementos tales como políticas, procedimientos, documentación, estructura organizacional, reportes UIAF, segmentación de factores, órganos de control, plataforma tecnológica, divulgación de información y capacitación, mediante los cuales las entidades vigiladas  identifican, miden, controlan y monitorean el riesgo  de LA/FT.             

Corresponde a la Administración la responsabilidad de implementar y monitorear el SARLAFT, asignando las relaciones de autoridad, competencia, reportes y responsabilidad, para efectos de rendir cuentas eficazmente.

 

Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del terrorismo


Es la posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir REDSERVI, por su propensión a ser utilizada directamente o a través de sus operaciones como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, o cuando se pretenda el ocultamiento de activos provenientes de dichas actividades.

 

 

 

NORMATIVIDAD 

 

Normatividad Internacional

  • La Organización de las Naciones Unidas (ONU)
  • Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
  • Grupo de Acción Financiera Sudamericana (GAFISUD)
  • Estándares internacionales de información: El IASB International Accounting Standards Board (Junta de Normas Internacionales de Contabilidad) 
  • La Norma ISO 19600

 

Normatividad Nacional

  • Disposiciones Normativas – Superintendencia Financiera de Colombia – Superintendencia de Puertos y Transporte, en su circular externa 011 del 25 de Noviembre de 2011 (SIPLAFT).
  • Resolución 3677 del 12 de septiembre de 2013 expedida por el Ministerio de las Tecnologías de la Información y las Comunicaciones de Colombia MINTIC (SARLAFT). 
  • Ley No 1762 del 6 de Julio de 2015